Die Investmentfonds der Britischen Jungferninseln verstehen

Die Britischen Jungferninseln beherbergen fast ein Viertel aller Hedgefonds der Welt und sind damit die zweitgrößte Offshore-Jurisdiktion für die Entwicklung von Hedgefonds. Aufgrund der Flexibilität bei der Bereitstellung alternativer Regulierungssysteme für kleine und mittlere Hedgefonds-Organisationen ist der Aufbau der Investmentfonds der Britischen Jungferninseln eine kostengünstige Wahl. Lesen Sie den folgenden Artikel, um mehr über einige der Vorteile der Wahl des BVI gegenüber anderen Offshore-Jurisdiktionen zu erfahren und einen Überblick über seine Investmentfonds zu erhalten.

Investmentfonds der Britischen Jungferninseln machen ein Viertel der Hedgefonds weltweit aus

1. Vorteile der Gründung der BVI-Investmentfonds:

Der BVI bietet Fondssponsoren und Investoren viele Vorteile, darunter:

• Anspruchsvolles Rechtssystem, das auf englischem Recht basiert und beim Privy Council im Vereinigten Königreich anfechtbar ist;

• Steuerneutrales Umfeld;

• Stabile politische und wirtschaftliche Gerichtsbarkeit, die sich verpflichtet hat, die internationalen Finanzregulierungsnormen und -vorschriften vollständig einzuhalten;

• Keine regulatorischen Beschränkungen der Anlagepolitik oder -strategien;

• Es ist nicht erforderlich, lokale Direktoren, Funktionäre oder Rechnungsprüfer zu ernennen.

• Schneller Genehmigungsprozess für professionelle Fonds;

• Vielzahl professioneller Dienstleister;

• Ziemlich günstige Start- und laufende Gebühren und Gebühren.

2. Auswahl des Rechtsträgers für BVI-Investmentfonds:

Investmentfonds auf den BVI können als BVI-Unternehmensgesellschaften, Kommanditgesellschaften oder Investmentfonds gegründet werden. Getrennte Portfoliogeschäfte sind in den Britischen Jungferninseln auch als reguliertes oder unreguliertes Produkt erhältlich.

Die BVI Financial Services Commission (BVI FSC) reguliert offene Investmentfonds und nicht geschlossene Fonds. Geschlossene Fonds verfügen über ein festes Kapital. Während die Werte der Vermögenswerte variieren, ändert sich die Anzahl der vom Fonds gehaltenen Anteile im Laufe der Zeit nicht. Anleger haben kein Recht, ihre Anteile an einem geschlossenen Fonds zurückzugeben, es sei denn, der Fondsmanager stimmt zu. Offene Fonds hingegen bestehen aus Aktien, Anteilen oder Kommanditbeteiligungen, die von Fondsanlegern regelmäßig zurückgegeben werden können.

3. Art der BVI-Investmentfonds:

Experten für Offshore-Fonds auf den Britischen Jungferninseln bieten spezielle Beratung zu verschiedenen Arten von Optionen zur Fondsstrukturierung

• BVI Incubator Hedge Fund

Der BVI Incubator Fund ist ein Fonds für Start-up-Manager, die eine Erfolgsbilanz aufbauen möchten, um genügend Abonnenten zu gewinnen, um den Fonds langfristig profitabel zu halten und gleichzeitig die Kosten niedrig zu halten.

Der Fonds muss innerhalb der folgenden Schwellenwerte bleiben:

• maximal 20 Anleger;

• eine Mindestanfangsinvestition von 20.000 US-Dollar pro Anleger;

• und Nettovermögen von höchstens 20 Millionen US-Dollar.

• Vom BVI zugelassener Fonds

Ein vom BVI zugelassener Fonds ist eine weitere kostengünstige Fondsstruktur, die es einem Management ermöglicht, eine begrenzte Gruppe langfristiger Anleger zusammenzustellen. Dieser Fonds ist kostengünstig und darauf ausgelegt, die regulatorische Komplexität zu umgehen, die mit der Gründung eines kleinen Fonds einhergeht.

Ein genehmigter Fonds erfordert:

• maximal 20 Anleger;

• keine Mindestinvestition;

• und Nettovermögen von bis zu 100 Millionen US-Dollar.

Sowohl Inkubatorfonds als auch genehmigte Fonds profitieren von einem transparenten Genehmigungsverfahren, das es ihnen ermöglicht, den Betrieb zwei Werktage nach Einreichung eines vollständigen Antrags beim BVI FSC aufzunehmen.

• BVI-Privatfonds

Bei einem Privatfonds gibt es keinen Mindestanlagebetrag. Als offener Fonds umfasst er Gründungsdokumente, in denen Folgendes festgelegt ist:

• Der Fonds darf nicht mehr als fünfzig Anleger haben, oder

• Jede Aufforderung zur Zeichnung oder zum Erwerb von Fondsanteilen des Fonds muss in „Private Basic“ erfolgen.

Einladungen auf „privater Basis“ umfassen solche, die an bestimmte Personen gesendet werden, ohne dass die Absicht besteht, dass deren Anteile an andere weitergegeben werden, oder an Personen, mit denen sie bereits eine geschäftliche oder sonstige Verbindung haben.

• BVI Professional Fund

Professionelle Fonds machen die überwiegende Mehrheit der offenen Fonds auf den Britischen Jungferninseln aus und richten sich in erster Linie an professionelle Anleger oder vermögende Privatpersonen. Ein Anleger in einen professionellen Fonds muss eine Mindestanfangsverpflichtung von 100.000 US-Dollar eingehen.

• Öffentlicher Fonds der Britischen Jungferninseln

Für öffentliche Gelder gibt es keine Mindestanlageanforderungen.

Diese Fonds gelten als Einzelhandelsgüter und unterliegen einer strengeren Regulierung als private oder professionelle Fonds. Ein öffentlicher Fonds muss nicht nur dem Securities and Investment Business Act 2010 („SIBA“), sondern auch dem BVI Public Funds Code entsprechen.

• Privater Investmentfonds der BVI

Eine neue Art anerkannter kollektiver geschlossener Anlageinstrumente. Ein privater BVI-Investmentfonds ist definiert als ein Unternehmen, eine Personengesellschaft oder ein Investmentfonds, der Anlegergelder zum Zweck der gemeinsamen Anlage und Portfoliorisikodiversifizierung sammelt und bündelt und Fondsanteile ausgibt, die dem Inhaber Anspruch auf einen anhand des Betrags berechneten Betrag geben Wert einer anteiligen Beteiligung am Nettovermögen des Fonds. Nach den neuen Regeln werden die meisten geschlossenen und Private-Equity-Fonds als private Investmentfonds eingestuft.

4. BVI-Investmentfonds können wie folgt strukturiert sein:

• Wirtschaftsunternehmen (BVIBC)

Eine BVIBC ist eine juristische Person, die sich von ihren Anlegern unterscheidet (deren Haftung gesetzlich begrenzt ist).

Anteile müssen weder einen Nennwert noch ein mit ihnen verbundenes Kapital haben.

Die Direktoren können auch innerhalb jeder Aktie unterschiedliche Serien festlegen, ohne die Struktur des Fonds zu ändern. BVIBCs sind aufgrund ihrer Vielseitigkeit die am häufigsten verwendeten Vehikel.

• Segregierte Portfoliounternehmen (SPCs)

Eine SPC ist eine einzelne juristische Person mit der gesetzlichen Befugnis, Vermögenswerte und Verbindlichkeiten innerhalb der getrennten Portfolios des Unternehmens zu trennen. Die SPC ist befugt, im eigenen Namen sowie im Namen jedes einzelnen getrennten Portfolios Aktien auszugeben und Dividenden zu beschließen.

Damit ist der SPC ein besonders effektives Vehikel für Mehrklassen- oder Umbrella-Fonds, die Anlegern vielfältige Anlagestrategien bieten möchten.

• Unit Trusts

Unit Trusts eignen sich für eine Vielzahl von Anlagevereinbarungen, einschließlich eigenständiger Trusts und Umbrella Trusts. Ein Investmentfonds hat nach BVI-Recht keine eigenständige Rechtspersönlichkeit und unterliegt daher nicht der gleichen gesetzlichen Haftungsbeschränkung wie andere Vereinbarungen. Als Fondsstrukturen werden Unit Trusts selten eingesetzt. Ein BVI-Investmentfonds und seine Anleger, unabhängig von ihrer Form, sind von der Einkommens- und Kapitalertragssteuer der BVI immun.

• Limited Partnership Act (LPA)

Das neue BVI Limited Partnership Act wurde kürzlich geändert, um eine zeitgemäße und flexible Partnerschaftsstruktur zu schaffen, insbesondere für Personen, die Investmentgeschäfte betreiben.

Das LPA ist neu und wird für Fonds, insbesondere Private-Equity-Fonds, attraktiv sein.

Mit enormen Vorteilen wie niedrigen Betriebskosten, hohem Datenschutz und größerer betrieblicher Flexibilität bieten Investmentfonds der Britischen Jungferninseln eine Reihe von Vorteilen für Fondsanleger und tragen dazu bei, eine breitere Auswahl an Investitionsmöglichkeiten zu schaffen. Weitere Beratung für BVI-Investmentfonds sowie andere Offshore-Jurisdiktionen finden Sie hier in unseren professionellen Dienstleistungen.